序   言

把工作流程與規範管理落實，進而落實到財務部門的每一個工作崗位和每一件工作事項，是高效執行精細化管理的務實舉措，只有層層實行規範化管理，事事有規範，人人有事幹，辦事有標準流程，工作有方案，才能提高企業的整體管理水準，從根本上提高企業的執行力，增強企業的競爭力。
本書介紹企業財務部門的各工作崗位以及每一個工作流程與工作事項，敍述具體的職責、制度、表格、流程和方案，是一本關於財務部規範化管理、工作流程的實務工具書。

目  錄

第一章 財務部的工作制度化 / 5
第一節 財務部門工作職責與職能 5
第二節 財務部各崗位職責描述 11
第三節 財務制度設計工作要點 24
第四節 財務管理制度設計流程 29
第五節 財務制度設計工作事項細化執行 32

第二章 財務部的預算管理 / 47
第一節 財務預算與計劃管理工作要點 47
第二節 預算人員的工作崗位職責 49
第三節 財務部預算管理流程 51
第四節 預算管理制度 56
第五節 預算管理方案 70

第三章 財務部的資金管理 / 78
第一節 貨幣資金管理工作要點 78
第二節 貨幣資金管理規範化制度 90

第四章 財務部的資產管理 / 113
第一節 資產管理制度 113
第二節 資產管理的工作流程 132

第五章 財務部的籌資、投資管理 / 139
第一節 籌資管理工作要點 139
第二節 投資管理工作要點 142
第三節 風險管理規範化執行細節 146
第四節 籌資與投資管理流程 148
第五節 籌資與投資管理制度 158

第六章 財務部的核算管理 / 186
第一節 核算管理流程 186
第二節 核算管理制度 191

第七章 財務部的成本會計管理 / 204
第一節 財務制度工作流程 204
第二節 成本會計管理制度 211

第八章 財務部的賬款管理 / 244
第一節 應收賬款管理制度 244
第二節 問題賬款管理制度 250
第三節 往來賬款日常控制報告範本 253

第九章 財務部的審計管理 / 255
第一節 審計管理制度 255
第二節 審計管理方案 264

第十章 財務部的財務分析管理 / 269
第一節 財務分析管理工作要點 269
第二節 財務分析管理工作 276
第三節 財務控制管理規範化制度 285
第四節 財務評估管理工作 299